一、招商银行的发展概况
股份制商业银行作为我国整个银行业中不可或缺的部分，对我国的经济发展起着至关重要的作用。
招商银行是我国成立最早的股份制商业银行，也是我国第一家完全由企业法人持股的商业银行。招商银行的主要业务都是面向中国市场，各个重要的经济区域以及各个大中城市都遍及其分销网络。
招商银行始终坚持以质量、效益作为发展理念，稳步开展各项业务。招商银行在自营或者代理客户办理一些业务的基础上，主要是为客户提供零售或是批发各种金融产品的服务。
招商银行推广的各种类型的创新产品及服务均被消费者们广泛地接受，例如：资产管理以及投资银行服务等等，其资产质量总体而言还比较稳定。
截至年6月末，招商银行的资产总额为.26亿元，负债总额为.05亿元，其中客户存款总额为.50亿元。年上半年，招商银行共实现了净利润.88亿元，实现了营业收入.5亿元，其中，利息收入贡献了.7亿元，非利息收入贡献了.80亿元。
年1月，招商银行在上市公司市值强中，排名第12位，并且在全球最具价值品牌榜强中，排名第74位。
年5月，招商银行在中国品牌强中，排名第22位，在中国企业社会责任领先指数中，排名第19位，并且在年福布斯全球企业榜强中，排名第26位。由此可见，迄今为止，招商银行的发展已经取得了不小的成就。
二、招商银行的盈利情况
企业都是逐利的，股东和债权人们最关心的也是企业的盈利情况，当然这对于商业银行也不例外。
不仅如此，商业银行拓展非利息收入业务的很大一部分原因也是为了提升自身的盈利水平。基于此，在分析招商银行非利息收入对盈利能力的影响之前先对招商银行的盈利能力及盈利结构进行深入的分析是十分必要的。
1.招商银行盈利能力分析
（1）净利润及营业净利率
净利润可以直观反映企业的获利情况，招商银行的净利润从年的.69亿元一直增长到年的94.2亿元，总体上实现了飞跃式的增长，可见招商银行的经营状况良好并且具有一定的可持续性。
然而，由于招商银行每年的营业收入都不尽相同，所以仅从净利润角度无法科学的衡量招商银行的盈利能力。
因此，我们需要通过进一步计算招商银行的营业净利率进而更科学地评判招商银行的盈利能力。
营业净利率通常用于衡量企业的盈利能力，招商银行近十年的营业净利率总体呈小幅下降态势，其中，年招商银行的营业净利率达到最大值9.94%，年营业净利率达到最小值28.80%。
招商银行-年的营业净利率逐步上升，而-年又开始逐年下降，且下降幅度远大于前三年的上升幅度。
而后，-年招商银行的营业净利率又开始稳步上升，但总体仍呈小幅下降态势。由此可见，从营业净利率的角度来看，招商银行的盈利能力呈周期性变化，总体而言比较稳定，具有一定的可持续性。
（2）净资产收益率、权益乘数及总资产收益率
净资产收益率反映了企业通过其自有资本获利的能力，通常可以用于衡量企业的盈利能力。
招商银行近十年的净资产收益率总体呈下降的态势，且其近五年的净资产收益率都保持在一个相对稳定的水平。
其中，-年招商银行的净资产收益率呈逐年上升的态势，-6年其净资产收益率又呈逐年下降态势，由于其下降的幅度远大于上升的幅度，因此，其净资产收益率整体依然呈下降的态势。
而后6年起净资产收益率又开始逐年小幅回升，尽管如此，招商银行近四年的净资产收益率始终没有突破17%，并且相比于年下降了近5%。
即从净资产收益率的角度来看，招商银行总体的盈利水平有所下降，不过其整体的变动趋势同营业净利率十分相似，只是放大了这种趋势。总体而言，招商银行盈利能力的下降与其所处的成长期，互联网金融对传统银行业的冲击以及宏观经济情况都是密不可分的。
招商银行近十年的权益乘数始终呈下降态势，从年的19.77%一直下降到年的12.85%，由此可见，招商银行近十年股东投入资本的占比越来越大。
由前文的分析可知，招商银行近十年的净利润迅猛增长，而净资产收益率却有所下降，权益乘数下降的事实刚好可以解释这一现象。
由此我们可以看出，招商银行近些年调整了其资本结构，有效降低了负债占比，降低了财务风险。总资产收益率也是用于衡量企业盈利能力的指标。
近十年招商银行的总资产收益率总体呈上升态势，其中，-年，招商银行的总资产收益率逐年上升，-6年，招商银行的总资产收益率逐年下降，6-年，招商银行的总资产收益率又逐年上升。
由此可以看到，招商银行的盈利能力总体而言相对稳定，且呈周期性变化，这与从营业净利率角度得出的结论不谋而合。
招商银行盈利结构分析通过对招商银行的盈利结构进行分析有助于我们明确其盈利的主要来源，并且有助于我们将盈利和非利息收入有机结合起来。
招商银行的盈利结构，其盈利主要来源于以下三方面，即净利息收入、净手续费及佣金收入以及其他净收入，其中，净手续费及佣金收入和其他净收入又共同构成了非利息净收入。
同时我们可以看到，首先，招商银行的净利息收入逐年增长，虽然其占比逐年下降却依旧为所有收入中占比最大的。
由此我们可知，招商银行最主要的收益依旧来源于净利息收入，这是因为利差收入长期以来一直都是我国各个商业银行赖以生存的基础，招商银行也并不例外。
但毋庸置疑的是，净利息收入在总体收益中占比越来越小，可见招商银行也开始逐渐缩减其传统的信贷业务，并开始转而拓展非利息收入业务。
其次，其净手续费及佣金收入也一直在稳步增长，且所占比重也越来越大，由此可知，招商银行正在大力发展净手续费及佣金业务。
最后，招商银行的其他净收入也在逐年增长，且其占比也逐年增长，但总体而言，其占比依旧很小。由此我们可知，招商银行也在着重发展其他净收入业务，且其发展空间巨大。由于净利息收入依旧是招商银行收入的最主要来源。
招商银行的净利息收入总额逐年稳步增长，从年的.1亿元一直飞速增长到年.94亿元，而其中占比最大的是贷款及垫款利息收入。
从年的.42亿元一直飞速增长到年的.79亿元。由此我们发现，传统信贷业务仍然是招商银行最重要的收入来源。
此外，招商银行的投资利息收入在整个净利息收入中占比也较大，并且招商银行的投资利息收入近十年间一直稳步增长。从年的91.78亿元一直增长到年的.02亿元，涨幅近4%。
此外，招商银行存放在央行、同业及其他金融机构的利息收入均呈先上升后下降的趋势，并分别在年、4年达到最大值85.98亿、10.40亿，又分别在年降至77.59亿、14.54亿。
通过进一步计算，我们发现年时贷款及垫款利息收入和投资利息收入占利息收入总额比重分别为79.09%和10.86%，而到年这一比重分别变为75.76%和16.69%。
由此可见，近十年招商银行的存贷业务由于竞争加剧等原因有小幅下降，与此同时，招商银行也在大力发展其他新兴业务，诸如通过大力发展投资业务而获利。
从利息支出角度来看，利息支出总额从年的.7亿元一直增长到年的.04亿元，涨幅近7%，小于收入的涨幅。由此可见，招商银行的成本管控较好。
其中，招商银行的客户存款利息支出近十年来一直在稳步增加，而招商银行的同业及其他金融机构存拆放款项的利息支出则呈先上升后下降的趋势，而招商银行向央行借款的利息支出和应付债券的利息支出均呈逐年上涨趋势。
到了年，招商银行又新增加了租赁负债这一项利息支出。总而言之，利息支出规模的不断增加与招商银行经营规模的不断扩张息息相关。
结语：
商业银行是我国经济运转中必不可少的一环，自存在以来，其收入就以利差收入为主。然而，随着经济的进一步发展，央行已经逐渐放开了对各个商业银行存贷款利率的限制，各个监管机构也开始放开对商业银行的监管，这就意味着商业银行在一定限度内有了自主定价的空间。